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Plan Epargne Retraite

Un outil de préparation à la retraite et d’optimisation fiscale

Depuis son lancement en 2019, le Plan d’Épargne Retraite (PER) est devenu l’un des placements préférés des Français souhaitant préparer leur avenir tout en réduisant leur fiscalité. Il remplace progressivement les anciens dispositifs (PERP, Madelin, PERCO) et offre une solution unique, flexible et avantageuse pour les salariés, indépendants et hauts revenus.

Et si le PER était la solution idéale pour préparer votre retraite ?

Toutes vos données sont strictement confidentielles. Aucune information transmise ne sera partagée ou utilisée à des fins commerciales sans votre consentement.

Qu’est-ce qu’un Plan Epargne Retraite (PER) ?

Le PER est un placement à long terme destiné à se constituer un capital ou une rente pour la retraite. Il se décline en trois compartiments :

  • PER individuel (ex-PERP, Madelin) : accessible à tous, y compris les indépendants.
  • PER collectif (ex-PERCO) : proposé par l’entreprise aux salariés.
  • PER obligatoire : réservé à certaines catégories de salariés, mis en place par l’employeur.

Son fonctionnement est simple : 

  • Vous versez des sommes sur le PER.
  • Elles sont investies sur des fonds euros sécurisés et/ou des unités de compte (actions, obligations, fonds structurés, …).

  • Les sommes sont bloquées jusqu’à la retraite (sauf cas de déblocage anticipé).

Les avantages d’un PER

1

Une fiscalité avantageuse

Les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable, dans la limite d’un plafond annuel.
Exemple : un contribuable imposé à 30 % économise 300 € d’impôt pour chaque 1 000 € versés.

Plus la tranche marginale d’imposition est élevée, plus l’économie d’impôt est intéressante !

2

Une sortie flexible

Au moment de la retraite :

possibilité de percevoir une rente viagère, ou un capital en une ou plusieurs fois, ou un mix des deux.

Illustration du Plan Épargne Retraite (PER), représentant une épargne à long terme avec avantages fiscaux, flexibilité de sortie et gestion pilotée.

3

Des cas de déblocage anticipé

Le capital est en principe bloqué mais peut être récupéré avant la retraite dans certains cas :

acquisition de la résidence principale,
décès du conjoint, invalidité, surendettement, fin de droits au chômage, etc.

4

Une gestion pilotée par horizon

Par défaut, les sommes sont gérées de manière progressivement sécurisée à l’approche de la retraite.
Il est aussi possible d’opter pour une gestion libre.

Pour qui le PER est-il intéressant ?

Le PER est particulièrement adapté pour :

  • Les indépendants et professions libérales, qui peuvent réduire fortement leur base imposable.
  • Les hauts revenus, pour lesquels l’économie d’impôt est considérable.
  • Les salariés souhaitant compléter leur retraite par répartition et profiter de l’abondement de leur employeur.
  • Les familles qui veulent combiner préparation de la retraite et optimisation fiscale.

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un outil incontournable de préparation à la retraite.

Il s’adresse particulièrement aux indépendants, professions libérales et hauts revenus, mais reste également intéressant pour les salariés souhaitant sécuriser leur avenir et réduire leurs impôts.

Comme toujours, il doit s’intégrer dans une stratégie patrimoniale globale, adaptée à votre situation familiale, matrimoniale et fiscale.