Madame et Monsieur Martin sont âgés respectivement de 44 et 45 ans, marié sous le régime de la communauté réduite aux acquêts, ont un revenu net imposable de 85 000 €, un Taux Marginal d’Imposition (TMI) de 30 % et un impôt sur le revenu de 4600 €. Ils ont également 3 enfants à charge de 18, 22 et 25 ans.
Recommandés par des amis proches satisfaits de leur propre accompagnement, Madame et Monsieur Martin ont souhaité me rencontrer afin d’obtenir une vision globale et structurée de leur patrimoine. Conscients de l’importance d’une organisation rigoureuse à leur âge, ils désiraient à la fois optimiser la répartition de leurs actifs, anticiper les évolutions fiscales à venir et préparer sereinement leur retraite. Leur objectif n’était pas seulement de réduire leur imposition, mais aussi de mettre en place une stratégie patrimoniale cohérente et durable, adaptée à leurs projets familiaux et à leur horizon de vie.
| ACTIF | PASSIF | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| RESIDENCE PRINCIPALE | 550 000 € | Bien commun | Emprunt 1 | CRD : 23 000€ | Fin : 08 / 2029 |
| Livret A Mr | 21 000 € | Bien commun | |||
| Livret A Mme | 21 000 € | Bien commun | |||
| LDDS Mr | 10 000 € | Bien commun | |||
| LDDS Mme | 9 000 € | Bien commun | |||
| PEA Mr | 12 500 € | Bien commun | |||
| TOTAL | 623 500 € | 23 000 € | |||
| Patrimoine net total = | 600 500 € |
Après un moment passé ensemble, le couple comprend que leur impôt sur le revenu va pratiquement doubler. Leur fille ainé, Marie vient de finir ses études d’ingénieur et a été recrutée par une société d’agronomie.
Leur quotient familial va passer de 4 à 3 parts fiscale et une augmentation de leur imposition de 4600 € à 8500 €
Leur épargne de précaution de 62 000 € est trop importante au regard de leur revenu. On considère généralement celle-ci de 3 à 6 mois de salaire pour faire face à un imprévu soit dans leur cas entre 21 et 42 000 € à conserver sur leurs livrets réglementés.
Ouverture de deux PER avec versement sur chacun d’eux d’une prime unique de 7000 € en prenant cette épargne dans leur livret A (1,7 %). Les fonds sont placés sur des fonds structurés à capital garanti à 6 % de rendement par an dans le but de « gommer » leur TMI à 30%.
Mise en place de versements programmés de 300 € sur chacun des PER sur des support à 5% afin d'alléger leur fiscalité les années suivantes pour se constituer un capital retraite.
L’ouverture de ces deux PER, leurs feront économiser 4200 € d’impôts l’année ou leur fille ainée sortira de leur foyer fiscal.
Les versements programmés leur feront économiser tous les ans pendant 20 ans 2160 € d’impôt soit 43 200 € sur la période !
Dans une vingtaine d’année, au moment de la liquidation de leur pension de retraite chacun d’entre eux bénéficiera d’un capital retraite d’environ 140 000 €, hors fiscalité.
4 200€ /an
Conseiller en gestion de patrimoine
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